1.某客户在办理外汇业务时向银行工作人员询问如何能在规定的5万美元额度之外将多余的3万美元现钞兑换成人民币(结汇)。该工作人员的做法不妥当的是?( )?。?
A.?因为担心在“监管规避”方面违规，告诉客户没有任何办法?
B.?建议客户将这3万美元转入其家入账户后结汇?
C.?建议客户若不急用，明年初再来结汇?
D.?建议客户在不急用的情况下可选择购买有关外汇产品
2.我国的银行自律组织是中国银行业协会(ChinA BAnking AssoCiA.tion,CBA.)，成立于 年，是在 登记注册的全国性非营利社会团体。?( )??
A.?2000;民政部
B.?2000;国家工商管理局?
C.?2001;民政部
D.?2001;国家工商管理局
3.承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是?( )?。?
A.?国家开发银行
B.?中国农业发展银行?
C.?中国进出口银行
D.?中国银行
4.?( )?，银监会正式批准中国邮政储蓄银行开业。?
A.?2006年12月31日
B.?1997年7月1日?
C.?1986年12月31日
D.?1979年1月1日
5.( )?是我国第一家批准设立境内代表处的外资银行。?
A.?汇丰银行
B.?渣打银行?
C.?瑞士银行
D.?日本输出入银行
6.某企业客户需要在很短的时间内进行一笔较大金额的汇款，以下最为适宜的汇款方式为?( )?。?
A.?电汇
B.?票汇?
C.?信汇
D.?以上方法没有差别?
7.贷款业务是?( )?。?
A.?银行最主要的资金来源
B.?银行的负债业务?
C.?银行的中间业务
D.?银行最主要的资金运用? 8.我国货币政策有“三大法宝”，其中最精确、可以用来微调货币供应量的是?( )?。
A.?公开市场业务
B.?再贴现
C.?存款准备金
D.?基准利率
9.李小姐在2007年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，扣除5%利息税后，他能取回的全部金额是?( )元。?
A.1000.53
B.1000.60
C.1000.56
D.1000.48
10.以下哪一项明显违反了“勤勉尽职”的要求??( )??
A.?对所在机构诚实信用?
B.?在工作中时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的内容?
C.?切实履行岗位职责?
D.?维护所在机构商业信誉 11.由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险是?( )?。
A.?操作风险 B.?市场风险
C.?信用风险 D.?价格风险 ?
12.下面哪一种类型的存款免缴储蓄存款利息所得税??( )??
A.?定活两便储蓄存款 B.?个人通知存款?
C.?教育储蓄存款 D.?存本取息
13.不属于银行最主要的三大风险的是?( )?。?
A.?信用风险
B.?操作风险
C.?市场风险
D.?战略风险
14.托收银行与代收银行对托收的款项是否收到不负责，可见托收属于?( )?。?
A.?商业信用
B.?银行信用
C.?政府信用
D.?个人信用
15.在银行的财务报表中，“存放中央银行款项”属于?( )?。?
A.?所有者权益
B.?流动负债
C.?流动资产
D.?长期资产
16.下列关于贪污罪的说法中，说法错误的是?( )?。?
A.?贪污罪是指国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为
B.?本罪侵犯的客体是国家机关、国有公司、企业、事业单位工作人员职务行为的廉价性，不可收买性
C.?贪污罪本罪主体是特殊主体?
D.?贪污罪本罪在主观方面是故意，一般来说具有非法占有目的，但并不以此作为定罪的依据
17.存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是?( )?。?
A.?要约邀请
B.?要约
C.?承诺
D.?合同
18.存款机构收妥存款资金入账，并向存款客户出具存单或进账单是?( )?。
A.?要约邀请
B.?要约
C.?承诺
D.?合同 19.信用证业务的特点不包括?( )?。?
A.?银行可在信用证业务中提供多种融资、咨询服务?
B.?开证行是首要付款人?
C.?信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为?
D.?信用证是一种无条件的支付承诺
20 .根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利不包括?( )?。?
A.?资产收益 B.?选择管理者
C.?批准破产 D.?参与重大决策? 21.在银行风险管理中，银行?( )?的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。?
A.?高级管理层
B.?监事会
C.?董事会
D.?股东大会
22.下列关于股票分类错误的是?( )?。?
A.?A.股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票?
B.? B.股是以外币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票
C.?H股是由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票?
D.?N股是由中国境内注册的公司发行、直接在中国美国纽约上市的股票 ?
23.当银行业从业人员对所在机构的处分有异议时，采取的正确行为有?( )?。?
A.?先按正常渠道反映与申诉?
B.?偷拍窃听相关人员的行为与谈话以获得对自己有利的证据?
C.?立即向媒体披露所受冤屈?
D.?以上方式都正确 ?
24.中国人民银行的监督管理措施不包括?( )?。?
A.?直接检查监督权?
B.?建议检查监督权?
C.?特定情况下的全面检查监督权?
D.?随时检查权 ?
25.下列会计要素中反映企业财务状况的静态要素的是?( )?。?
A.?收入 B.?负债
C.?利润 D.?费用
26.以下说法正确的是?( )?。?
A.?债权人未申报债权的，就丧失了申报权?
B.?债权人未申报债权的，可以申请对此前已进行的分配进行补充分配?
C.?为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担?
D.?债权申报期限只有30天 ?
27.对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经中国人民银行负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过?( )?小时。?
A.?96
B.?72
C.?48
D.?24 28.下列属于大额交易的是?( )?。?
A.?一笔25万元人民币的现金汇款?
B.?当日累计支取人民币18万元?
C.?个人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转?
D.?单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账 ?
29.银行业从业人员在工作中，可以?( )?。?
A.?将银行的电脑带回家中自己使用，离职的时候不归还?
B.?利用职务便利为朋友办事，朋友以一定财物回报?
C.?劝阻同事行贿受贿?
D.?以上都可以 ?en.Examw.CoM
30.2007年2月1日起施行的《个人外汇管理办法实施细则》中明确“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过(? )?进行管理”。?
A.?外汇储蓄账户 B.?外汇结算账户?
C.?资本项目账户 D.?现汇账户 参考答案：
1?A【解析】监管规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。题干中的情况没有明显迹象表明客户是为逃避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应因为担心违反“监管规避”的规定而不告诉客户合法可行的处理方法。
2?A【解析】中国银行业协会(China Banking Association,CBA)成立于2000年5月，是经中国人民银行和民政部批准成立，并在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，是中国银行业自律组织。
3?C【解析】三大政策性银行分别是：国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。它们分别承担：国家重点建设项目融资，支持进出口贸易融资和农业政策性贷款的任务，中国银行不是政策性银行，属于四大商业银行之一。
4?A【解析】邮政储蓄以“银行”的概念在我们身边出现，是比较陌生的，所以初步判断应该是近一两年的事情，这样其他三项都自然被排除。
5?D【解析】1979年，日本输出入银行在北京设立代表处，是我国批准设立的第一家外资银行代表处。
6?A【解析】电汇、票汇、信汇是三种主要的汇款方式。电汇特点是交款迅速，安全可靠，费用高。多用于急需汇款和大额汇款。所以我们应选择A。票汇是指应汇款人申请由汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人亲自寄送或亲自携带出国，凭票取款。其特点是主要用于国外业务，由汇款人亲自受理。信汇是指汇出行应汇款人申请，将信汇委托书通过邮局或快递公司传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。包括我国在内的许多国家都基本不再使用信汇了。
7?D【解析】存款业务是银行最主要的资金来源，也是银行的负债业务。而贷款业务则是银行最主要的资金运用。银行资金除用于贷款业务外，也用于投资业务。而银行的中间业务则是向客户提供服务。
8?A【解析】公开市场操作是指货币当局根据当时的经济状况而决定在金融市场上出售或购入政府债券，特别是短期国库券，用以影响基础货币，从而调节货币供应量和利率，达到宏观调控的目的。同法定存款准备金率和贴现窗口相比，公开市场业务具有明显的优越性：①可以直接调控银行系统的准备金率;②中央银行通过公开市场业务可以“主动出击”，避免了贴现机制的“被动等待”;③通过公开市场业务，中央银行可以对货币供应量进行微调，避免法定准备金率政策的震动效应;④中央银行通过公开市场业务可以进行连续性、经常性以及试探性的操作，也可以进行逆向操作，以灵活调节货币供应量。
9?A【解析】若使用积数计算息法，则计算天数为28天。计算过程中，利息金额算至分位，分以下属数四舍五入。因此，李小姐取回的全部金额为：
1000+1000×28360×0?72%×(1-5%)=1000?53(元)。
10?B【解析】勤勉尽职是指银行从业人员应勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。A、C、D都是积极的态度，是勤勉尽职的具体要求。只有B明显违反公司制度，影响公司利益。故选B。
11?A【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险，存在于银行业务和管理的各方面，即可转化为其他风险。
12?C【解析】国家为了鼓励教育，对于父母给子女接受非义务教育而存的钱是免征利息税的，其他存款都不具备特殊意义。国家对其进行特别鼓励。
13?D【解析】对于大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务之中，是银行风险最复杂也最主要的风险种类。市场风险是指市场价格的不利变动而使银行表内、表外业务可能发生损失的风险。包括利率、汇率、股票价格、商品价格变动带来的风险。也是银行面临的主要风险种类。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险，存在于银行业务和管理的各方面，且具有可转性，即可转化为其他风险。这是银行面临的最主要的三大风险。
战略风险是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。
14?A【解析】货款能否收到完全取决于进口人的信用，银行对托收款项能否收到不承担责任。
15?C【解析】存放中央银行款项是商业银行存放在中央银行的存款，首先，这属于商业银行的资产，其次，这笔资产可以方便的变现，是为了保证商业银行资金的流动性而存放的，故属于流动资产。
16?D【解析】A说明了贪污罪的性质。B本罪侵犯的客体是国家机关、国有公司、企业、事业单位工作人员职务行为的廉价性，不可收买性。本罪的行为对象是公共财物。C本罪主体是特殊主体，为国家工作人员，或受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理，经营国有财产的人员。A、B、C均正确。D本罪在主观方面是故意，并且具有非法占有目的。
17?B【解析】须知合同完成要经历要约和承诺两个阶段，而转账凭证和存款凭条是客户向存款机构提供的，只有提供之后才能办理业务，故应属于要约。
18?C【解析】承诺是受要约人同意要约的意思表示。即受约人同意接受要约的全部条件而与要约人成立合同。这时银行已经接受了客户的存款凭条，并开展了业务，说明受约人已经同意了要约的全部条件。开具存单或进账单，合同成立。属于承诺。
19?D【解析】信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。
20?C【解析】《公司法》第一百八十八条规定，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。可见裁定宣告破产是人民法院的职责，故D选项的表述错误。
作为公司股东，可以参与公司管理，即选择管理者，参与重大决策，作为出资者，当然享有资产受益权。
21?A【解析】在银行风险管理中，银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。董事会是银行的最高风险管理决策机构，因此，B项错误;监事会应当全面了解银行的风险管理状况等，因此，C项错误;股东大会确定银行整体风险的控制原则，因此，D项错误。
22?B【解析】股票是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券市场将股票转让和出售。按股票所代表的股东权利划分，股票可分为普通股(股东红利随公司盈利多少而增减，能够参与公司的决策)和优先股(股息与公司盈利状况无关，没有参与公司决策的表决权，公司解散时可优先得到分配的剩余资产);根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股(国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易)、B股(国内外投资者，2001年2月28日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易)、H股(中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票)、N股(中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票)。
23?A【解析】争议处理原则要求银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。B选项中偷拍窃听的做法是不恰当的。C选项的做法没有按照正常的渠道和程序。银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应按正常渠道反映和申诉。首先应通过内部调解，向上一级主管部门反映问题。
24?D【解析】《中国人民银行法》第三十二条、三十三条、三十四条分别规定了中国人民银行的直接检查监督权、建议检查监督权、特定情况下的全面检查监督权。
25?B【解析】收入，利润，费用都属于流量。反映的是企业在一段时间的经营状况，是不断变化的，而负债属于存量。它在一段时间内很少变化，反映的是一个时点的情况，属于资产负债表的内容。
26?C【解析】A债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报;B但此前已进行的分配，不在对其补充分配。为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担。D人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于30日，最长不得超过3个月。故选C。
27?C【解析】《反洗钱法》第二十六条规定，经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结不得超过四十八小时。
28?A【解析】《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。A选项所述交易超过了单笔现金汇款20万元人民币的限额，为大额交易。
29?C【解析】A银行从业人员应该爱护机构财产，不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害，浪费，侵占，挪用，滥用机构财产。在离职时，不得擅自带走公司财物。
B此种行为不妥当。有收受不当礼物和商业贿赂的嫌疑。
而C是银行从业人员之间的相互监督，是正确且应该的。
30?A【解析】《个人外汇管理办法》对个人外汇收支活动主要进行了四方面的调整和改进：
一是在对个人购汇实行年度总额管理的基础上，实行个人结汇年度总额管理。年度总额内的，凭本人有效身份证件直接在银行办理;超过年度总额的，经常项下的银行还要审核相关证明材料，资本项下的需经必要的核准。
二是对个人经常项下外汇收支区分经营性和非经营性外汇进行管理，对个人贸易项下经营性外汇收支给予充分便利，对贸易以外的其他经常项下非经营性外汇收支进行相关审核。
三是不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。
四是启用个人结售汇管理信息系统，为实行年度总额管理提供技术保障。要求银行必须通过该信息系统办理个人结售汇业务。
